Is de overlijdensrisicoverzekering aftrekbaar en aan welke voorwaarden moet je voldoen?

Een van de meest gestelde vragen die we krijgen over de ORV is of de overlijdensrisicoverzekering aftrekbaar is. Het antwoord varieert, de meeste premies zijn namelijk niet aftrekbaar. Het kan echter wel zo zijn dat je een uitkering krijgt in de vorm van een nabestaandenlijfrente, als dat het geval is kun je de premie wel fiscaal aftrekken.

Doorgaans hoef je een overlijdensrisicoverzekering niet op te geven bij de Belastingdienst tenzij er waarde door de verzekering wordt opgebouwd. Tegenwoordig komt dat niet veel meer voor, maar als dit wel het geval is moet je de waarde opgeven.

Het is lang niet altijd zo dat er belasting over de uitkering van een ORV betaald moet worden, in sommige situaties komt het wel voor dat een ORV fiscale gevolgen heeft voor de erf- en inkomstenbelasting. Lees snel verder als je er achter wil komen waar je allemaal op moet letten. Een nieuwe ORV nodig? Begin dan direct met ORV vergelijken.

De erfbelasting en overlijdensrisicoverzekering

Het kan voorkomen dat je over de uitkering van een overlijdensrisicoverzekering erfbelasting moet betalen. Vroeger noemde we dat successierecht, dat komt omdat de uitkering van een overlijdensrisicoverzekering als een erfenis wordt beschouwd. Dat is bijvoorbeeld ook het geval bij een huwelijk in gemeenschap van goederen, een uitkering uit een ORV wordt dan altijd meegeteld bij de erfenis. Overigens geldt er wel een vrijstelling voordat je erfbelasting moet betalen

Je hoeft geen inkomstenbelasting te betalen over de uitkering van een overlijdensrisicoverzekering. Bij de erfbelasting kan het echter variëren, het hangt af van de verzekeringsnemer die op de polis staat, en de relatie tussen de verzekerde en nabestaande is ook van belang bij de uitkering.

Samenwonen of huwelijkse voorwaarden en belasting

Als je samenwoont of getrouwd bent onder huwelijkse voorwaarden, dan kun je er voor zorgen dat de uitkering bij overlijden van je partner niet wordt meegeteld in het erfvermogen. Het is belangrijk om er voor te zorgen dat degene die het geld bij overlijden ontvangt een verzekeringnemer is op de polis.

De officiële naam voor dit proces is premiesplitsing. De Belastingdienst kijkt namelijk naar de verzekeringnemer, deze wordt gezien als premiebetaler. De behandeling van een uitkering wordt op dat moment ook niet gezien als erfenis onderdeel.

Als je een huwelijk onder huwelijkse voorwaarden hebt kun je dus erfbelasting ontlopen door premiesplitsing te gebruiken, of door de premie door iemand anders dan de verzekerde te laten betalen.

Aftrekbare kosten overlijdensrisicoverzekering

Er zijn dus geen aftrekbare kosten bij een overlijdensrisicoverzekering. Het komt echter wel vaak voor dat een overlijdensrisicoverzekering wordt afgesloten in combinatie met een hypotheek. De premie van de ORV is dan nog steeds niet aftrekbaar, maar het is wel mogelijk om een aantal financieringskosten van de belasting af te trekken. De afsluitkosten overlijdensrisicoverzekering aftrekbaar maken is dan wel mogelijk.

Het moet dan overigens wel zo zijn dat de overlijdensrisicoverzekering onlosmakelijk verbonden is aan de hypotheek. Dat betekent dat de hypotheekverstrekker het geld van de ORV ontvangt in het geval van overlijden. Zo weet de hypotheekverstrekker zeker dat deze een deel van het hypotheekbedrag sowieso ontvangt waardoor het risico flink daalt.

Vermogensrendementsheffing en ORV

De ontvanger van een uitkering na overlijden door een overlijdensrisicoverzekering kan er voor zorgen dat het vermogen van diegene stijgt. Daardoor kan het zijn dat er meer vermogen ontstaat dan vrijgesteld is in box 3. Hierdoor kan een uitkering van een ORV er voor zorgen dat je meer inkomstenbelasting moet betalen.

Bekijk meer informatie

Direct het gehele aanbod van alle verzekeraars bekijken met o.a. premies, dekkingen & voorwaarden? Druk hier voor een totaal overzicht.

- Jasper Jansen

Vergelijken

De premies zijn berekend met:

Geboortedatum 13-07-1990 (31 jaar)

Verzekerd bedrag

Het verzekerde bedrag waarmee deze vergelijking tot stand is gekomen. Daarbij is de verzekerde persoon een niet-roker & zijn er geen kinderen en/of partner aanwezig.

€ 100.000,-
1
Dienstenpakket LeefdoorPlan
5
Rated 5 out of 5
2 reviews 5/5
Verzekerd bedrag
€ 100.000,-

Gelijkblijvende overlijdensrisicoverzekering

Met een gelijkblijvende overlijdensrisicoverzekering staat het bedrag dat wordt uitgekeerd bij een overlijden vast. Het bedrag blijft de gehele looptijd hetzelfde. De premie van deze verzekering blijft ook over de hele looptijd gelijk. Daarnaast is een annuïtaire of lineaire verzekeringsvorm ook mogelijk.

Kinderen & partner gratis meeverzekerd?

Nee, kinderen en partner zijn niet gratis meeverzekerd.

4.78

Euro per maand
BEKIJKEN

Premie opbouw

Maandelijkse premie € 4,78,-
Distributiekosten € 16,80,-
Poliskosten € 6,50,-

*Eenmalige distributiekosten van € 16,80,-. Deze kosten worden over een periode van 10 jaar verrekend met de maandelijkse premie, wat neerkomt op € 0,14 per maand.

**De poliskosten kunnen verschillen per betalingsperiode. Er kan gekozen worden uit jaarlijkse betaling, half jaar betaling, kwartaal betaling of maandelijkse betaling.

Kenmerken

Kinderen meeverzekerd

Je kinderen zijn in de basis niet automatisch meeverzekerd bij een overlijdensrisicoverzekering van DELA. Deze verzekering is dan ook pas af te sluiten tussen een leeftijd van 18 en 65 jaar.

Hypotheek & de overlijdensrisicoverzekering

Bij het afsluiten van een hypotheek is een overlijdensrisicoverzekering vaak vereist vanuit de bank of kredietverstrekker. Het is dan ook mogelijk om de overlijdensrisicoverzekering van DELA te koppelen aan de hypotheek, dit wordt ook wel verpanden genoemd.

Welke looptijd kan gekozen worden?

De minimale looptijd waarvoor gekozen moet worden is 10 jaar. Deze overlijdensrisicoverzekering loopt tot een maximale leeftijd van 75 jaar. Bij DELA kun je zelf de duur van de looptijd bepalen. Dit is afhankelijk van jouw persoonlijke situatie en waar je de verzekering voor afsluit.

Distributiekosten

Distributiekosten zijn kosten voor het informeren over de verzekering en het verwerken van de verzekeringsaanvraag. Deze worden bij DELA apart in rekening gebracht.

Deze kosten worden dan ook niet verrekend met winstdeling of je inleg wat de uiteindelijke premie ten goede komt. Via het internet afsluiten levert je de laagste distributiekosten op, namelijk eenmalig € 16,80,-.

DELA overlijdensrisicoverzekering

Rated 5 out of 5
03/03/2022

goede dekking

Jasper Jansen

DELA overlijdensrisicoverzekering

Rated 5 out of 5
03/02/2022

Met het verzekerde bedrag een mooie uitvaart kunnen realiseren voor mijn vader, goede hulp gehad na het overlijden van dela

M. de Boer
2
Dienstenpakket ORV
4
Rated 4 out of 5
2 reviews 4/5
Verzekerd bedrag
€ 100.000,-

Gelijkblijvende overlijdensrisicoverzekering

Met een gelijkblijvende overlijdensrisicoverzekering staat het bedrag dat wordt uitgekeerd bij een overlijden vast. Het bedrag blijft de gehele looptijd hetzelfde. De premie van deze verzekering blijft ook over de hele looptijd gelijk. Daarnaast is een annuïtaire of lineaire verzekeringsvorm ook mogelijk.

Kinderen & partner gratis meeverzekerd?

Nee, kinderen & partner zijn niet gratis meeverzekerd.

6.33

Euro per maand
BEKIJKEN

Premie opbouw

Maandelijkse premie € 6,33,-
Distributiekosten € 69,-
Poliskosten

*Eenmalige distributiekosten van € 69,-.

**Centraal Beheer hanteert enkel distributiekosten en maandelijkse premie.

Kenmerken

Kinderen meeverzekerd

Je kinderen zijn in de basis niet automatisch meeverzekerd bij een overlijdensrisicoverzekering van Centraal Beheer.

Hypotheek & de overlijdensrisicoverzekering

Bij het afsluiten van een hypotheek is een overlijdensrisicoverzekering vaak vereist vanuit de bank of kredietverstrekker. Het is dan ook mogelijk om de overlijdensrisicoverzekering van Centraal Beheer te koppelen aan de hypotheek, dit wordt ook wel verpanden genoemd.

Welke looptijd kan gekozen worden?

De overlijdensrisicoverzekering van Centraal Beheer kan worden afgesloten voor personen met een minimale leeftijd van 15 jaar, hierbij moet de verzekeringnemer minimaal 18 jaar oud zijn. De polis loopt tot maximaal 75 jarige leeftijd en moet minimaal actief worden voor de leeftijd van 68 bereikt wordt.

Distributiekosten

Distributiekosten zijn kosten voor het informeren over de verzekering en het verwerken van de verzekeringsaanvraag. Deze worden bij Centraal Beheer apart in rekening gebracht.

Deze kosten worden dan ook niet verrekend met winstdeling of je inleg wat de uiteindelijke premie ten goede komt. Via het internet afsluiten levert je de laagste distributiekosten op, namelijk eenmalig € 69,-.

Centraal Beheer overlijdensrisicoverzekering

Rated 4 out of 5
17/02/2022

Goed geholpen na overlijden van dierbare. Alles regelen was nieuw voor me maar zo gedaan uiteindelijk

Willie-love

Centraal Beheer overlijdensrisicoverzekering

Rated 4 out of 5
01/01/2022

Zat met wat vragen en moest vrij lang wachten bij de klantenservice helaas, uiteindelijk wel goed op weg geholpen door een werknemer van Centraal Beheer

S. Jansen

Laat een reactie achter

Je bericht zal eerst gecontroleerd worden voordat het online komt. Dit kan een tijd duren.